Od 1. oktobra novi portal APR-a za evidenciju stvarnih vlasnika

Agencija za privredne registre (APR) zvanično je danas (1. oktobra) pustila u rad unapređenu verziju Portala Centralne evidencije stvarnih vlasnika – ključnog alata u borbi protiv pranja novca i finansiranja terorizma. Nova platforma donosi niz važnih funkcionalnosti i obaveza za registrovane subjekte i druge obveznike zakona.

U skladu sa Zakonom o Centralnoj evidenciji stvarnih vlasnika i pratećim pravilnicima, preduzećima i organizacijama sada je omogućeno da elektronski usklade svoje poslovanje sa propisima – kroz jednostavno učitavanje dokumentacije kojom se utvrđuje ko su njihovi stvarni vlasnici. Novina je i mogućnost da se evidentira više fizičkih lica kao vlasnika, bilo po istom, bilo po različitim osnovima.

Posebne izmene donose i nova pravila za fondacije i zadužbine. Njihovo usklađivanje sada podrazumeva ne samo dostavljanje dokumentacije, već i upisivanje osnivača i korisnika kao stvarnih vlasnika. Ukoliko korisnici nisu određeni, evidentira se grupa lica u čijem je interesu organizacija osnovana, kao i članovi njenih organa.

Obveznici Zakona o sprečavanju pranja novca i finansiranja terorizma od 1. oktobra imaju uvid u učitanu dokumentaciju i identifikacione podatke vlasnika. Takođe, dužni su da u Centralnu evidenciju unesu napomene ako se ti podaci razlikuju od onih koje su pribavili primenom zakonskih mera.

Evidencija je proširena i listama subjekata koji nisu ispunili svoje obaveze u predviđenim rokovima. Među njima su novoosnovani subjekti koji u roku od 30 dana nisu evidentirali vlasnika, kao i postojeće firme koje to nisu učinile do dana početka primene zakona. Posebna pažnja biće usmerena na one koji u roku od 60 dana ne učitaju dokumenta – oni će biti označeni kao visokorizični.

Novi portal omogućava i evidentiranje trasta i sličnih pravnih odnosa, zajedno sa podacima o njihovim vlasnicima.

Obaveza evidentiranja stvarnog vlasnika odnosi se na veliki broj registrovanih subjekata – od privrednih društava (izuzev javnih akcionarskih društava) i zadruga, preko ogranaka stranih kompanija, poslovnih udruženja i fondacija, pa sve do predstavništava stranih organizacija. Izuzetak su političke partije, sindikati, sportska udruženja i verske zajednice.

Prema novom zakonu, stvarni vlasnik je fizičko lice koje pre svega poseduje direktno ili indirektno najmanje 25 odsto kapitala, akcija, prava glasa ili drugih prava u kompaniji, ima preovlađujući uticaj na donošenje poslovnih odluka ili posredno obezbeđuje sredstva i time bitno utiče na upravljanje. Takođe, stvarni vlasnik je i ono lice koje ima dominantnu kontrolu nad fondacijom, povereništvom ili trastom ili je registrovano za zastupanje ako nijedno drugo lice ne ispunjava prethodne kriterijume

Ako se stvarni vlasnik ne može utvrditi ni po jednom od navedenih osnova, zakon nalaže da se kao stvarni vlasnik evidentira fizičko lice koje je registrovano kao zakonski zastupnik ili član organa upravljanja.

U smernicama Ministarstva finansija ističe se da se pri utvrđivanju stvarnog vlasnika ne treba zaustaviti samo na formalnim vlasnicima koji imaju 25 procenata udela. Potrebno je ispitati i da li neko drugo fizičko lice ima veći stvarni uticaj, iako možda nema značajan vlasnički udeo.

U praksi to znači da bi, na primer, lice koje posredno kontroliše finansiranje kompanije ili ima presudan uticaj na poslovne odluke, moglo da bude upisano kao stvarni vlasnik iako formalno ne poseduje ni jednu akciju. Važno je i to što svi uslovi nisu kumulativni – dovoljno je da fizičko lice ispuni jedan od navedenih kriterijuma kako bi bilo evidentirano kao stvarni vlasnik.